2021年度潘集区政府财政决算公开

2021年度潘集区政府财政决算公开

目录

一、一般公共预算财政收支决算情况

二、政府性基金预算收支决算情况

三、社会保险基金收支决算情况

四、国有资本经营预算收支决算情况

五、政府转移性支付执行情况。

六、“三公经费”预算安排执行情况。

七、政府性债务管理情况

八、预算绩效管理工作开展情况

九、政府决算报告批复情况

十、预算执行情况说明

附件1：关于2021年财政决算（草案）和2022年

上半年财政预算执行情况的报告

附件2: 2021年潘集区政府性债务信息公开说明

附件3：2021年潘集区预算绩效管理工作开展情况

附件4：2021年潘集区政府本级三公经费公开情况说明 

附件5：财政决算相关名词解释

附件6：2021年潘集区政府财政决算公开表

附件7：潘集区政府性债务情况表

一、一般公共预算财政收支决算情况

（一）收入情况： 2021年全区地方财政收入55843万元，完成调整预算103.4%。从收入结构看：税收收入43626万元，占收入的78%，非税收入12217万元，占收入的22%。

财力情况：2021年地方财政收入55843万元，加中央、省、市转移支付和补助80144万元，加调入资金29016万元（其中：国有资本经营预算收入34万元、其它财政资金28982万元），加地方政府债务收入8748万元（其中：债务再融资收入7345万元，一般债券收入1403万元），财力收入共计173751万元。

（二）支出情况：2021年全区一般公共预算支出决算132984万元，加上解支出7543万元，加债务还本支出7345万元，全区财政总支出共计147872万元。补充稳定调节基金3413万元，年终结余项目资金22466万元结转下年支付。

一般公共预算支出决算132984万元，完成调整预算的105.2%。具体支出项目是：一般公共服务支出10894万元；国防支出166万元；公共安全支出3389万元；教育支出34623万元；科学技术支出44万元；文化旅游体育与传媒支出527万元；社会保障与就业支出32697万元；卫生健康支出16939万元；节能环保支出1056万元；城乡社区事务支出4894万元；农林水事务支出17282万元；交通运输支出2066万元；资源勘探信息等支出141万元；自然资源海洋气象等支出57万元；住房保障支出4279万元（其中住房公积金缴费支出2715万元）；灾害防治及应急管理支出2120万元；债务付息支出1802万元；债务发行费用支出8万元。

（三）平衡情况：2021年财力收入决算173751万元，公共财政支出决算147872万元，补充稳定调节基金3413万元， 结余22466万元项目资金结转下年支付。（见附表）

（四）一般预算收支分析：1、财政收入分析。一般公共预算收入55843万元，同比增长11.86%。其中税收收入同比增长11.91%；非税收入同比增长2.17%。2021年财政决算一般预算收入中非税收入12217万元，占比21.88%。非税收入中主要是教育附加收入2907万元、罚没收入2546万元、国有资源（资产）有偿使用收入4507万元、其他收入991万元。2、财政支出分析。全年一般公共预算支出132984万元，同比下降22.46%，其中十三大类民生支出114464万元，占比86.07%。2021年部分支出科目降幅过高的情况分析：（一）一般公共服务支出下降38.7%。主要原因是：1、受财力影响，压减一般性支出；2、2020年一次性奖金没有在2021年度足额发放。（二）节能环保支出下降22.52%、城乡社区支出下降60.04%、农林水支出下降50.49%、交通运输支出下降60.3%。主要原因是：我区2020年清理偿还了历年民营企业欠款30000万元，支出分别列入了上述科目，造成2021年相应科目支出下降比例过大。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）收入情况：2021年政府性基金收入47696万元，其中：政府性基金预算收入769万元（污水处理费收入432万元；城市基础设施配套费收入337万元）、上级补助收入12234万元（其中：社会保障和就业7万元、城乡社区8621万元、其他收入7184万元、市财政转贷应付利息收入2888万元）、上年抗疫国债结余资金2507万元、地方政府债务收入27200万元（其中；第一批专项债务14000万元、第二批专项债务10000万元、第三批专项债务3200万元）、调入资金4986万元。

（二）支出情况：2021年政府性基金支出39760万元，具体包括：城乡社区支出6126万元、其他支出26141万元、债务付息支出4964万元、债务开发费用支出22万元、抗疫特别国债支出2507万元。

（三）平衡情况：政府性基金收入决算47696万元，政府性基金支出决算39760万元，结余7936万元项目资金结转下年支付。（见附表）

（四）政府性基金预算收支情况说明：1、政府性基金调入资金4986万元，主要为支付非标债券利息及发行费用调入。2、专项债务付息支出合计4964万元，其中棚户区改造专项债券利息1451万元，其他地方自行试点项目专项债券付息支出625万元，国有土地使用权出让金债务利息2888万元（市级转贷的债券利息），无其他专项债务付息数额。3、2021年专项债券发行费用支出22万元。专项债券发行费用支出占比为0.08%，保持在合理区间。4、政府性基金结余为7936万元，主要为国有土地使用权出让，城市基础设施配套，污水处理，彩票公益金等基金结余，结转下年使用。

三、社会保险基金收支决算情况

我区社会保险基金由市级统筹，区级决算报表无社会保险基金收支数据。（见附表）

四、国有资本经营预算收支决算情况

2021年上级转移支付收入34万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助资金，年末没有支出，决算时调入一般公共预算统筹使用。

五、政府转移性支付执行情况。2021年度上级转移支付和补助80144万元，其中包括“两税”返还-3970万元；一般性转移支付补助61507万元；专项转移支付收入22607万元。（见附表）

2021年我区上级转移支付和补助中含有中央直达资金24513.14万元，依据中央直达资金管理办法，严格按照财政国库集中支付制度的有关规定，全部支付完成。直达资金主要用于“三保”、教育、社会保障、卫生健康、城乡社区、农林水、交通运输和住房保障等，大大缓解了我区的财政支付压力。

六、区本级“三公经费”预算执行情况。2021年,我区从严从紧控制“三公经费”支出，大力压减一般性支出。2021年区本级共安排“三公经费”支出预算数500.34万元，决算数256.5万元，占年初预算的51%。其中：公车购置和运行维护费预算数464.15万元，决算数238.36万元，占年初预算的51%；公务接待费预算数36.19万元，决算数18.14万元，占年初预算的50%；2021年度无公务出国（境）费。（见附表）

   七、政府性债务情况说明。

（一）2021年度本地区、本级及所属地区地方政府债务限额及余额

2021年潘集区地方政府债务限额262859万元，其中：一般债务限额94959万元，专项债务限额167900万元。

截止2021年12月底，我区债务余额216485万元，其中（1）一般债券48585万元（其中：置换债券34785万元，新增债券13800万元）；（2）专项债券167900万元，其中：普通专项债80000万元；棚改专项债40500万元（刘圩棚户区改造项目33000万元，北城市场周边改造项目4000万元，机关二巷棚户区改造项目3500万元）；非标专项债37400万元（潘集区乡村振兴项目），支持中小银行发展专项债10000万元。

（二）债券发行及还本付息情况：2021年度本地区和本级地方政府债券（含再融资债券）发行及还本付息额

2021年我区共发行地方政府债券35948万元，其中：再融资债券7345万元，新增一般债券1403万元，主要用于2021年乡村振兴项目，新增非标专项债17200万元，主要用于潘集区乡村振兴项目，持中小银行发展专项债10000万元，主要用于淮河银行补充资本金。

2021年我区债券到期本金为7345万元，债券利息6766万元。已还本付息。

八、预算绩效管理工作开展情况

一是抓好绩效目标编制。结合《中共潘集区委 潘集区人民政府关于全面实施预算绩效管理的落实意见》要求，继续推进50万元(含50万元)以上的项目进行项目自评，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，将绩效目标编制与资金预算同步安排，同步批复。

二是探索绩效跟踪监控。利用扶贫资金动态监控平台对各级各类财政扶贫资金分配、下达、支付及项目资金绩效目标执行等情况进行逐环节全流程监控，实现财政扶贫资金运行过程可记录、风险可预警、责任可追溯、绩效可跟踪，提升扶贫资金使用的精准性和有效性；通过国库动态监控系统，对财政性资金支付活动进行监控，对发现的违背预算绩效的问题及时纠正处理，防范资金支付和使用风险，强化预算支出执行绩效监管；通过特殊转移支付监控系统，强化资金直达、穿透式管理，实时预警，实时修正，促进用款进度，发挥资金效益。

三是深入开展绩效评价。3月份，按照省财政厅文件要求，开展了对2020年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作，为此专门召开各有关预算部门会议，各单位均在规定的时间内报送了相关绩效目标自评表及绩效报告。另外，印发了《<潘集区区级委托第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法>的通知》(潘财〔2021〕42号)，按照通知要求，引入第三方参与预算绩效管理评价工作，选取2020年8个项目、2021年4个项目，涉及资金11265万，委托安徽九盛会计师事务所，于2021年11月16日至2021年12月16日开展预算绩效评价工作。

下一步将逐步扩大绩效管理范围，在绩效目标管理方面，对于运转保障类项目较多的单位，探索实施单位整体支出绩效目标管理，实施整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加项目评价数量和项目支出数额占比。

九、政府决算报告批复情况

潘集区财政局《关于2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况的报告》是于2022年9月8日在区十一届人大常委会五次会议上通过，并于2022年9月8日经区人大常委会批复。

十、预算执行情况说明

（一）政府预算管理情况

1、严格预算编制，强化预算执行。一是尽早批复区级部门预算；二是建立定期通报制度；三是及时进行预算指标的核对，发现错误及时纠正，确保财政资金拨付、核算准确无误。四是做到及时定期对账，保证预算执行的准确，保证有关预算指标和支出的一致性和准确性。五是认真做好年终清理和结算工作。

2、加大公开力度，细化公开内容。加大预决算信息公开力度。细化报送人大审议内容，方便人大代表审查。细化财政预决算公开内容。积极督促区直部门公开部门预算信息。对区直部门2021年部门预决算公开范围、公开格式、公开内容、公开时间和公开形式等统一规范，在政府门户网站上设立预决算公开平台，在各部门公开预决算的基础上，集中公开各部门预决算，方便社会公众查阅，部门预决算公开率达100%。

3、完善监督机制，注重绩效管理。深入推进财政监督业务转型，开展财政专项资金检查和政策绩效评估工作；深化财政内部控制管理，强化会计监督，提升内部控制信息化管理水平。出台了绩效管理工作方案，成立了由预算股牵头，其他业务股室积极配合的工作小组，明确了各责任单位工作重点及承担的具体工作职责；规范了工作程序，明确了分阶段工作任务，强化了预算绩效在预算编制、执行中的全过程管理。绩效评价工作的开展，特别是绩效评价结果的应用，全面提高了财政资金使用的效果。

（二）政府收支管理情况

1、加强预算收入征管。加强经济税源形势预判。一方面强化统筹、深化分析。将年度收入计划纳入绩效考核进行跟踪管理。另一方面强化征管，堵漏增收，确保了财政收入稳步增长。

2、加强预算支出管理。牢固树立过紧日子的思想，积极调整支出结构，连续压减一般性支出；加强专户管理，做到专款专用；加强对预算单位的财务监督。

3、 加强直达资金监管。从资金支付情况看，我区直达资金支出主要有以下特点：一是突出重点：主要侧重于：保运转、保基本民生。二是作用明显：有效缓解了我区因财力不足造成的财政支出压力、对我区保障基本民生、保障基层运转等工作起到了重要作用。三是合规列支：严格按照财政部、省财政厅等上级有关直达资金支出管理要求执行，支出数据及资金发放数据能够及时导入监控系统，发现问题，及时纠正，资金支出符合相关规定。

关于2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况的报告.doc
附件2：2021年度政府决算公开地方政府债务情况.doc
附件3：2021年潘集区预算绩效管理工作开展情况.docx
附件4：2021年潘集区政府本级三公经费公开情况说明.docx
附件5：财政决算相关名词解释.docx
附件6：2021年潘集区政府财政决算公开表.xlsx
附件7：潘集区政府性债务情况表.xlsx