潘集区1-9月份财政运行分析

一、财政收支情况

（一）财政收入完成情况

1、一般公共预算收入情况

1-9月份，地方一般预算收入完成56987万元，同比增长17.5%，完成年初预算81.41%，超出序时进度近6.4个百分点。其中：税收收入完成45559万元，同比增长12.87％；非税收入完成11428万元，同比增长40.5％。9月份，地方一般预算收入完成7537万元，同比增长373.13%。

上级一般公共预算收入84073万元，其中：专项转移支付收入23457万元、共同事权收入39620万元、非共同事权收入209976万元。

2、政府性基金收入情况

1-9月份，本级政府性基金收入完成989万元；上级政府性基金收入4728万元，其中：城乡社区支出4324万元，农林水支出7万元，其他支出397万元。

3、债券收入情况。1-9月份，我区新增一般债券收入519万元；再融资债券收入40544万元；新增专项债券收入12300万元。上级一般债券收入3823万元。

4、国有资本经营预算收入情况。本级暂时没有收入，上级转移支付收入73万元。

（二）财政支出完成情况

1-9月份，一般预算支出完成149456万元，同比增长22.35%，十三大类民生支出完成133658万元，同比增长29.54%，占一般公共预算支出89.43%。其中：教育支出增幅0.97%、社会保障和就业支出增幅18.94%、卫生健康增幅9.1%、农林水支出增幅43.39%，但节能环保降低62.08%、灾害防治及应急管理降低31.64%。

二、财政运行特点

1、收入增幅全市第一。1-9月份，全区地方一般预算收入完成56987万元，同比增长17.5%，收入增幅位居全市六区两县第一位，高出全市平均数15个百分点，收入增幅过高，主要是非税收入较去年同期增幅较大。

2、主要税种增幅明显。增值税完成31215万元，增幅10.62%，主要原因是新建平圩电厂四期，建筑业税收增加；企业所得税完成1303万元，增幅121.22%，主要原因是淮河银行补缴税款；个人所得税完成1924万元，增幅59.93%，主要原因是新增纳税企业，潘集电厂一期和铁运公司；城建税完成4576万元，增幅9.34%，主要是随征税，增值税增加，随之增加；城镇土地使用税完成3519万元，增幅66.7%，主要是普达混凝土有限公司补缴税款；但房产税下降14.39%和印花税下降32.39%，说明潘集房地产市场萎缩，低迷。

3、乡镇收入连续增长。1-9月份，乡镇（街道）地方收入完成9428万元，同比增长16%，环比增长14.55%。芦集镇、平圩镇、夹沟镇收入增幅位列前三，收入增幅分别是：88%、73%、40%；平圩镇、架河镇和田集街道收入规模位列前三，收入规模分别为：2384万元、2143万元、1656万元。八个乡镇税收实现正增长，但仍有三个乡镇税收负增长，分别是：潘集镇、高皇镇、祁集镇，乡镇（街道）税收增长迅速，主要是乡镇财政体制，激励着每个乡镇（街道）加大协税护税积极性，随着国家重点项目逐步实施，将来乡镇街道的税收还会继续增长。

4、煤电位居行业龙头。1-9月份，煤电税收完成25946万元，较上年同期降低3.67%，其中：煤炭行业完成10119万元，增幅29.88%；电力行业完成15827万元，降低17.32%。煤电行业占财政收入45.53%，制造业完成3195万元，增长56.61%；建筑业完成3827万元，增长27.29%；金融业完成3286万元，增幅283.83%；租赁和商务服务业完成1716万元，增长26.13%；房地产业473万元，增长0.69%；批发和零售业完成2321万元，降低14.96%。

5、收支矛盾日趋突出。1-9月份，财政收入完成56987万元，增幅17.5%，财政支出149456万元，增幅达22.35%，其中：“三保”支出71751万元（保基本民生32406万元、保工资35521万元、保运转3824万元），完成预算的74.75%；1-9月份刚性支出41300万元，上级转移支付基本全部下达，第四季度“三保”和刚性支出将会十分困难。

三、存在问题

一是财力未做到足额保障三保。1-9月份，一般公共预算支出149456万元，“三保”和刚性支出113051万元，占公共预算支出75.64%，“三保”实际支出进度74.75%，与需求进度虽相差较小，但也只能算是勉强保住“三保”，通过“三保”支出预算占比低于80%，说明我区有很好的“三保”财力空间，但与“三保”实际支付进度存在矛盾，说明财力没有做到足额保障“三保”和刚性支出。

二是国企改革并没有显现效益。自淮畔公司成立以来，财政共投入资金10530万元，其中2024年投入7930万元，但至今淮畔公司才上交财政1000万元，财政投入与回报相差太大，目前我区财政收入虽然有所增幅，但收支矛盾十分突出，财力相当紧张，但为了能够给潘集经济注入活力，区政府倾其所有注资淮畔公司，但现在看来，淮畔公司成立并没有达到预期效果。

三是偿还债务增大财政压力。今年以来共偿还历史欠款13018万元，支付PPP项目1976万元，偿还债务本金4506万元，付息5859万元，这些支出占财政支出16.97%，消化我区历史债务负担，使得财政一直举步维艰。

四、下步工作安排

一是精心编制下年预算。进一步加强财税部门会商，精心测算好下年财政收入，同时通过走访部门，统计明年重点保障项目，做好明年预算支出，结合区政府重点工作安排，认真编制政府预算，邀请人大、政协等重要部门，统一会商2025年项目编制工作，切实提高预算编制的精准性、科学性。

    二是加强收入预期管理。财政收入虽高于预期，要完成全年目标任务，按照序时进度月均应完成财政收入5005万元，但调库收入最多有2个月税收，预计4000万元，本土企业月均要完成3671万元，通过今年本土企业月均收入看，增收压力很大，面对困难，财税部门要迎难而上，主动作为，进一步强化征管措施，加强收入调度，深挖增收潜力，切实保障全年收支平衡。

    三是坚决兜牢“三保“底线。严格执行零基预算改革要求，优先保障“三保”支出，不断优化财政支出结构，做好资金调度，按照轻重缓急安排各项支出、集中财力保障“三保“支出，维护我区经济和社会稳定发展。