潘集区1-8月份财政运行分析
潘集区1-8月份财政运行分析
潘集区财政局
2024年9月4日
一、财政收支情况
(一)财政收入完成情况
1、一般公共预算收入情况
1-8月份,地方一般预算收入完成49450万元,同比增长5.43%,完成年初预算70.64%,超出序时进度近4个百分点。其中:税收收入完成38335万元,同比下降1.7%;非税收入完成11115万元,同比增长40.57%。8月份,地方一般预算收入完成4000万元,同比增长146.15%。
2、政府性基金收入情况
1-8月份,本级政府性基金收入完成899万元;上级政府性基金收入2181万元,其中:城乡社区支出1823万元,农林水支出7万元,其他支出351万元。
债券收入情况。1-8月份,我区新增一般债券收入519万元;再融资债券收入40544万元;新增专项债券收入12300万元。
3、财政支出完成情况
1-8月份,一般预算支出完成127101万元,同比增长18.29%,十三大类民生支出完成114917万元,同比增长26.2%,占一般公共预算支出90.41%。
二、财政运行特点
1、收入增幅全市靠前。1-8月份,全区地方一般预算收入完成49450万元,同比增长5.43%,收入增幅位居全市六区两县第二位,仅次于第一名毛集21%的财政收入增幅(见附表1)。
2、地方税种降多增少。在地方税收方面,九大税种中有六个税种出现不同程度下降,一个持平,二个增长。下降地方税种有:增值税下降2.25%;资源税下降36.8%;城建税下降25.4%;房产税下降14.5%;印花税下降34.73%;土地增值税下降96.8%;车船税与上年持平;增长地方税种有:企业所得税增长107%;个人所得税增长26.72%。
3、乡镇收入连续增长。1-8月份,乡镇(街道)地方收入完成8230万元,增长10.31%。乡镇(街道)收入连续增长原因主要是财政体制改革推进,一定程度上激发了乡镇(街道)协税护税主动性和积极性。平圩镇、夹沟镇、架河镇收入增幅位列前三,收入增幅分别是:74.23%、45.21%、16.31%;平圩镇、架河镇和田集街道收入规模位列前三,收入规模分别为:2166万元、1947万元、1558万元。六个乡镇税收实现正增长,分别是:田集街道、平圩镇、架河镇、夹沟镇、泥河镇和古沟乡;五个乡镇税收负增长,分别是:芦集镇、潘集镇、高皇镇、祁集镇和贺疃镇(见附表2)。
4、重点支出优先保障。1-8月份,财政支出127101万元,其中:社保保障和就业支出30361万元,增长16.62%;卫生健康支出10283万元,增长11.23%;城乡社区支出12769万元,增长262.45%;农林水支出23937万元,增长40.84%;教育支出24232万元,下降5.02%。下半年,重点加大教育支出力度,力争保障教育“两个只增不减”得到落实。
5、收支矛盾日趋突出。1-8月份,财政收入增幅5.43%,财政支出增幅达18.29%,8月份财政收入4000万元,而财政支出11858万元,其中:“三保”支出6735万元(保基本民生2751万元、保工资3688万元、保运转296万元);其他重点支出5123万元,收支出现缺口,财政支出压力倍增。
三、存在问题
一是收入增长潜能不足。1-8月份,我区财政收入虽然实现了增长,但税收收入出现小幅下降1.7%;而非税收入实现了40.56%的较高增幅,但剔除矿业权出让收入和土地指标调剂收益,非税收入同比下降13%。下半年,受新增电力企业留抵退税、重大投资项目进展迟缓带动税收不够明显等因素影响,财政收入增长压力较大。
二是收支矛盾依然突出。下半年,市财政将会进一步缩减上级转移支付规模,调拨资金也会相应逐步减少,我区财力将会进一步吃紧。与此同时,财政支出规模高居不下,财政收支平衡难度更大,收支矛盾依然十分突出。
三是债务负担只增不减。除政府性债务还本付息、隐性债务到期化解外,巡视巡察反馈企业历史欠账、营商环境平台反映欠款、建发集团历史欠款等等,我区债务负担只增不减,财政负重前行。
四是完成全年任务艰巨。1-8月份,我区财政收入增幅为5.43%,增幅较年初预算接近降低6个百分点。现在时间已过去大半,要想完成70000万元目标,平均每月财政收入要完成5138万元,企业税收持续减少,依靠非税弥补已达极限,所以剩下四个月要想完成全年任务,将十分艰难。
四、下步工作安排
一是坚持培育财源,保障收入增长。加强财税部门联动,加大收入征管力度。积极主动作为,抓好重点行业、重点税源监管,积极培育税源,加强财税工作调度,强化收入形势分析,严格非税执收,积极盘活存量资产,落实“以月保季、以季保年”收入倒逼机制。推进基层税费协同共治,改革乡镇财政体制,激发乡镇协税护税积极性,确保税收收入应收尽收,力争完成全年7个亿的预算收入任务。
二是坚持增收节支,严控一般支出。坚持增收节支理念,树牢过“紧日子”“紧苦子”思想,进一步压减一般性支出,加大“三公”经费、会议费、培训费等非刚性、非重点支出的压减力度,严格控制各类经费追加。优化财政支出结构,均衡安排预算科目支出进度,强化预算支出监测预警,集中财力保障“三保”支出需求,将有限的资金用于重点民生领域。
三是坚持深化改革,严格预算编审。持续深化零基预算改革,打破“基数+增长”固有格局,建立重点项目支出清单,推进2025年度财政预算编审工作,积极邀请区人大参与监督预算编审。从严从实编制财政预算,实事求是测算财政收入,积极稳妥安排财政支出,强化预算刚性约束,严控预算调整和调剂,切实做到“无预算不支出”、“无预算不采购”。全面实施预算绩效管理,充分运用绩效评价结果,择优安排部门项目经费,努力做到预算编制精准、科学、规范。
四是坚持风险防控,加强债务管理。进一步加强政府债务管理,严密监控全口径债务率,严格按照全区政府债务化解方案,到期积极落实化解任务。加强新增债券项目支出进度,做好新增置换专项债券分配工作,强化与市建发集团协调对接力度,进一步核对核实我区与建发集团的借款利息支出。
五是坚持国企改革,加快公司整合。积极推进全区国企改革,加快潘城建、潘建投整合步伐,找准企业发展定位,完善企业管理架构,强化企业法人治理,加大园区建设和城市建设力度,壮大资产规模,统筹盘活老旧资产,提高企业经营能力,实现国有资本经营收益,增加财政收入。