2023年潘集区政府财政决算公开

2023年度潘集区政府财政决算公开目录

一、一般公共预算财政收支决算情况

二、政府性基金预算收支决算情况

三、社会保险基金收支决算情况

四、国有资本经营预算收支决算情况

五、政府转移性支付执行情况。

六、一般公共预算“三公”经费预算执行情况。

七、政府性债务管理情况

八、预算绩效管理工作开展情况

九、政府决算报告批复情况

十、预算执行相关情况说明

附件1：关于2023年财政决算（草案）和2024年

上半年财政预算执行情况的报告

附件2: 2023年潘集区政府性债务决算情况公开

附件3：2023年潘集区预算绩效管理工作开展情况

附件4：2023年潘集区政府本级“三公”经费公开 

附件5：2023年财政决算相关名词解释

附件6：2023年潘集区政府财政决算各项公开附表

一、一般公共预算财政收支决算情况

（一）收入情况： 2023年全区地方财政收入完成63191万元，较上年同期增长19.19%，完成调整预算100.3%。从收入结构看：税收收入完成52120万元，同比增长20.24%；非税收入完成11071万元，同比增长14.51%。

（二）财力情况：2023年全区一般公共预算总收入为241798万元，其中：地方财政一般公共预算收入63191万元，上级转移支付收入134065万元；调入资金18938万元（其中：国有资本经营预算收入调入50万元、政府性基金调入18888万元）；地方政府债务（转贷）收入10704万元（其中：债务再融资收入8429万元，一般债券收入2275万元）；上年结转14709万元（待支付项目预算指标）；动用预算稳定调节基金191万元。

（三）支出情况：2023年全区一般公共预算总支出203179万元，较上年同期增长10.24%，其中：一般公共预算支出178811万元；上解支出14378万元，债务还本支出8501万元；补充稳定调节基金191万元；调出资金1298万元（偿还专项债利息）；年终结余项目指标38619万元，待下年支付。

一般公共预算支出决算178811万元，较上年同期增长12.44%。具体支出项目是：一般公共服务支出17410万元；国防支出219万元；公共安全支出1859万元；教育支出36589万元；科学技术支出262万元；文化旅游体育与传媒支出747万元；社会保障与就业支出39083万元；卫生健康支出15684万元；节能环保支出3836万元；城乡社区事务支出7710万元；农林水支出30072万元；交通运输支出2790万元；资源勘探信息等支出2605万元；自然资源海洋气象等支出1349万元；住房保障支出15028万元（其中住房公积金缴费支出3904万元，提租补贴2218万元）；灾害防治及应急管理支出1850万元；债务付息支出1709万元；债务发行费用支出9万元。

（四）平衡情况：2023全区一般公共预算总收入为241798万元，全区一般公共预算总支出203179万元，年终结余38619万元，收支平衡（见附表）。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）收入情况：2023年政府性基金预算收入1062万元，同比增长146.97%，完成调整预算167.77%，其中：城市基础设施配套费收入130万元；污水处理费收入620万元；专项债务对应项目专项收入312万元。        

（二）财力情况：2023年全区政府性基金预算总收入为129310万元，其中：政府性基金预算收入1062万元；转移性收入29694万元；地方政府债务（转贷）收入87800万元（再融资债券60000万元，新增专项债券27800万元）；调入资金1298万元（偿还专项债利息）；上年结转9456万元（待支付项目预算指标）。

（三）支出情况：2023年政府性基金预算支出121733万元，具体包括：社会保障和就业支出7万元；城乡社区支出8745万元、其他支出28091万元、债务付息支出5927万元；债务开发费用支出75万元；调出资金18888万元；债务还本支出60000万元。

（四）平衡情况：政府性基金收入决算129310万元，政府性基金支出决算121733万元，结余7577万元（待下年支付）。

三、社会保险基金收支决算情况

我区社会保险基金由市级统筹，区级决算报表无社会保险基金收支数据（见附表）。

四、国有资本经营预算收支决算情况

2023年国有资本经营预算本级没有收入，上级转移支付收入78万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助资金，支出28万元，结余50万元，年终决算时转入一般公共预算结转下年继续使用（见附表）。

五、政府转移性支付执行情况。2023年上级转移支付收入134065万元，较上年增加18.8%，其中：财力性补助44666万元；共同事权补助76458万元；专项转移支付补助12941万元。政府性基金上级转移支付补助资金29694万元，同比增长157.72%，其中：土地出让金收入11931万元，主要用来偿还专项债利息和征地拆迁补偿。

六、一般公共预算“三公”经费预算执行情况。2023年,我区从严从紧控制“三公”经费支出，大力压减一般性支出。2023年区本级共安排“三公”经费支出预算数185.95万元，决算数185.13万元，占年初预算的99.56%。其中：公车购置和运行维护费预算数168.53万元，决算数168.31万元，占年初预算的99.87%；公务接待费预算数17.42万元，决算数16.82万元，占年初预算的96.56%；2023年度未发生因公务出国（境）费（见附表）。

七、政府性债务管理情况。

（一）2023年度地方政府债务限额及余额情况

2023年潘集区地方政府债务限额250534万元，其中：一般债务限额52234万元，专项债务限额198300万元。

截止2023年底，我区政府性债务余额249937.5万元 ，其中一般债券51637.5万元；专项债券198300万元，其中：市财政转贷80000万元。

（二）债券发行情况：

2023年发行新增一般债券2275万元，其中：2023年3月发行1275万元，期限7年期，年利率2.97%，用于潘集区2023年巩固脱贫攻坚成果保障项目。2023年11月发行1000万元，期限7年期，年利率2.82%，用于淮南市潘集区和美乡村精品示范村项目。

2023年发行新增专项债券27800万元，为非标专项债，期限7年期，其中：2月份发行2700万元，年利率2.96%，3月份发行17300万元，年利率2.94%，5月份发行6800万元，年利率2.79%，9月份发行1000万元，年利率2.76%，全部用于潘集区乡村振兴非标专项债项目。

（三）债券还本付息情况：

2023年到期政府债券本金为68501万元，年底已全部偿还，其中：再融资债券资金偿还68429万元，本级财政资金偿还72万元；2023年政府债券利息7636万元，其中：一般债券应付利息1709万元，发行费用9万元；专项债券应付利息5927万元，发行费用75万元。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）加强管理制度建设

今年以来，区财政局把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，2023年制定出台了《潘集区预算绩效管理暂行办法》（潘财绩效〔2023〕6号），《潘集区政策和项目事前绩效评估管理暂行办法》（潘财绩效〔2023〕8号），《潘集区预算绩效目标管理暂行办法》（潘财绩效〔2023〕9号），《潘集区预算绩效运行监控管理暂行办法》（潘财绩效〔2023〕7号），《潘集区预算绩效管理结果应用暂行办法》（潘财绩效〔2023〕10号），牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”，“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算绩效管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。

(二）持续完善预算绩效管理机制

将预算绩效目标设置作为预算执行的前置条件，通过对绩效目标、项目指标的审核，将绩效目标、项目指标与预算执行紧密关联。预算单位在编制当年预算时，同步编制部门预算项目绩效目标、部门整体支出绩效目标，并由财政部门对其目标设置的合理性进行全面审核，建成全方位、全过程、全覆盖的“三全”预算绩效管理体系。建立全过程预算绩效管理链条，有序推进预算绩效管理，提升了预算编制质量和预算绩效管理水平。利用线上+线下的方式，对预算执行进度和绩效目标完成情况进行“双监控”，及时掌握预算绩效管理情况，发现和纠正项目预算执行中存在的问题。区财政局于2023年9月组织区直各预算单位对1-8月份项目支出开展预算绩效运行监控，将绩效目标实现情况与预期绩效目标进行比较，对目标完成、预算执行、组织实施、资金管理等情况进行综合分析。通过项目跟踪检查、数据统计分析等，动态了解掌握项目目标实现程度、资金支出进度、项目实施进程等，对绩效监控中发现的问题及时反馈、督促整改、加强纠偏，不断提升项目管理水平，强化财政资金使用效益。将绩效自评与第三方独立机构评价紧密结合，积极开展绩效自评。2023年对全区2022年预算部门的年初预算安排项目开展绩效自评，部门绩效自评的责任意识越来越高，反映资金绩效存在的问题相对真实，实现单位自评覆盖率100%。财政委托具备资质的社会专业机构作为第三方，由其牵头组织开展对2022年教育局、水利局、交通局、住房城乡建设局、农业农村局五家单位的5个项目进行重点评价。对雨露计划项目138万元；人饮工程项目700万元；乡村振兴项目1384万元；公租房管护120万元及交通设施建设项目经费256万元开展了财政重点绩效评价，评价资金共计2598万元。

（三）着力推动绩效管理结果运用

充分运用绩效目标审核、绩效监控、绩效评价等结果，将上年预算绩效事后评价结果与下年部门预算编制紧密结合。结果应用是发挥绩效管理效能的关键，按照谁主管、谁使用、谁负责的原则，深化预算单位的绩效责任主体意识，及时反馈评价结果，对发现的问题进行督促整改，增强评价结果与项目资金安排的衔接，将绩效评价结果作为下一年度编制预算和安排财政资金的重要参考依据。

九、政府财政决算报告批复情况

潘集区财政局《关于2023年财政决算（草案）和2024年上半年财政预算执行情况的报告》是于2024年8月28日在区十一届人大常委会第二十三次会议上通过，并于2024年8月28日经区人大常委会批复（潘人常[2024]22号）。

十、预算执行相关情况说明

（一）上级财政补助情况。2023年，一般公共预算上级转移支付补助资金134065万元，同比增长18.8%，其中：财力性补助44666万元；共同事权补助76458万元；专项转移支付补助12941万元。政府性基金上级转移支付补助资金29694万元，同比增长157.72%，其中：土地出让金收入11931万元，主要用来偿还专项债利息和征地拆迁补偿。

（二）盘活存量资金情况。2023年，我区加大统筹盘活存量资金力度，将区直部门及乡镇归集户资金10829万元全部纳入预算管理，清理收回2022年以前年度结余指标6634万元，统筹用于保民生保发展等重点领域。通过出租、出让等方式，对部分撤并校舍和两处闲置办公楼进行盘活，累计盘活资金2991万元，用于支持融资平台发展壮大。大力推进政策跨部门统筹、资金跨部门整合、工作跨部门协同，让统筹资金发挥更大效益。

（三）压减“三公”经费情况。进一步树立过“紧日子”思想，大力压缩一般性支出，从严管控“三公”经费，降低行政运行成本。2023年“三公”经费支出185.1万元，比上年减少68.5万元，同比下降27%。其中：公务接待费16.8万元，较上年减少6.1万元，同比下降26.6%；公务用车运行维护费143.3万元，较上年减少24.5万元，同比下降14.6%。公务用车购置费25万元，较上年减少37.9万元，同比下降60%。

（四）零基预算改革情况。2023年以来，我区认真贯彻落实省、市关于财政零基预算改革的决策部署，坚持问题导向和系统思维，在全区范围128家预算单位全面实施零基预算改革，通过“破基数、促统筹、保重点、提绩效”等创新举措，构建该保必保、应减必减、讲求绩效的预算资金安排机制，已取得初步成效。在编制2024年项目预算过程中，全区128家预算单位共申报399个项目，通过分析论证删减20个非重点项目，压缩48个一般性项目，节省财政资金26748万元，为推进零基预算打下坚实基础。

（五）国企改革推进情况。2023年，我区持续深化国有企业市场化改革，组建淮畔建设投资集团有限公司，区财政局履行出资人职责并实施监管，2023年累计向淮畔集团公司注资2600万元，用于增加资本金，保障公司正常运营。制定出台《潘集区国资委监管企业重大事项管理暂行办法》，进一步完善国有企业治理体系，提升国有企业经营效益和管理水平，推动公司成为依法自主经营、自负盈亏、自我发展的独立市场主体。

(六)预算绩效评价情况。2023年，区财政局牵头对各预算部门项目支出开展预算绩效运行监控，将绩效目标实现情况与预期绩效目标进行比较分析，不断提升项目管理水平。将绩效自评与第三方独立机构评价紧密结合，实现预算单位自评覆盖率100%。2023年区财政局委托社会专业机构，对教育局等五家预算部门的5个重点项目进行绩效评价，评价结果是：教育局雨露计划项目96分；农业农村局乡村振兴项目96分；住建局公租房管护项目95分；交通局交通设施建设项目96.8分；水利局人饮工程项目91分。根据财政绩效评价等级，此次评价结果5个项目均为“优”。

（七）政府债务化解情况。2023年，我区发行新增一般债券2275万元，用于2023年巩固脱贫攻坚成果及和美乡村精品示范村项目；发行新增专项债券27800万元，全部用于潘集区乡村振兴非标专项债项目。2023年偿还到期政府债券本金为68501万元（其中：一般债券还本8501万元，专项债券还本60000万元），2023年债券利息支出7636万元。截止2023年底，全区政府性债务余额249937.5万元。

 附件1：关于2023年财政决算（草案）和2024年上半年财政预算执行情况的报告.doc
附件2：2023年潘集区政府性债务决算情况公开.doc
附件3：2023年潘集区预算绩效管理工作开展情况.doc
附件4：2023年潘集区政府本级三公经费公开.docx
附件5：2023年财政决算相关名词解释.docx
附件6：2023年潘集区政府财政决算各项公开附表.xlsx