潘集区2023年度财政收支运行分析

潘集区2023年度财政收支运行分析

一、财政收支情况

2023年全区地方财政收入完成63191万元，完成年初任务的106.74%，同比增长19.19%。其中：税收收入完成52120万元，同比增长20.24%；非税收入完成11071万元，同比增长14.51%。

2023年一般公共预算支出完成178811万元，同比增长12.44%。其中:十三大类民生总计支出153150万元，占财政总支出的85.65%,同比增长14.6%。

二、收支运行分析

   （一）财政收入稳步增长。2023年，全区一般公共预算收入增幅为19.19%，超出年初人代会收入目标7.5个百分点,增幅居全市第二。增长原因主要来自两个方面:一是新增两家重点税源企业,分别是:淮河能源铁路运输分公司完成税收收入1452万元;潘集电厂一期完成税收180万元;二是淮河能源电力集团公司资产化转,新增税收分成8461万元。此外，淮河能源选煤有限公司税收增加3049万元，有力促进了全区税收收入的稳步增长。

（二）电力行业增收迅猛。2023年煤电行业税收完成34573万元，占财政收入54.71%，较上年同期增长13.56%。其中：煤炭行业税收完成10205万元，因四季度未办理税收调库，同比下降46.34%。电力行业税收完成24368万元，同比增长113.29%。煤电行业税收此消彼长呈现“跷跷板”局面,但我区财政收入“总盘子”加速壮大，我区地方工业转型发展势在必行。

   （三）主体税种增幅较大。我区税收收入主要涉及十个税种。其中：增值税完成35130万元,占税收收入67.4%，同比增长60.45%;个人所得税完成1621万元,同比增长8.43%;印花税完成1508万元,同比增长13.81%,但其他7个地方税种均出现不同程度下降,主要原因是2023年第四季度没调库所致。

（四）减税政策持续释放。为进一步缓解中小企业资金压力，提升企业发展信心，激发市场主体活力，2023年1-12月我区累计为企业办理留抵退税4331万元，大规模留抵退税已进入常态化，减税降费政策持续释放，助力纳税企业快速发展。

（五）财政支出有序增长。2023年，一般公共预算支出完成178811万元，同比增长12.44%，其中：教育支出36589万元,同比增长4.57%；社会保障和就业支出39083万元，同比增长7.04%；卫生健康支出15684万元，同比增长55.61%；农林水支出30072万元，同比增长3.31%；交通运输支出2790万元，同比增长32.79%；灾害防治及应急管理支出1850万元，同比增长9.47%。2023年财政支出科目均较上年呈现增长态势,较好地完成了全年财政支出任务。

三、存在的问题

    （一）收支矛盾依然突出。2023年财政收入虽然实现了增长，但依靠偶发因素实现增长，一些重大投资项目和重点招商引资企业税收还没有充分显现，自身发展潜能相对不足。“三保”支出压力持续增大，刚性支出形成新的缺口，收支矛盾依然较为突出。如高标准农田建设、美好乡村建设、保障性住房建设等一批重点工程建设项目资金难以保障序时支付；另外，全区历史欠账较多，财政负担较重，财政压力不减。

（二）债务风险不容忽视。截止2023年底，我区政府债务余额达249937万元，其中：一般债务余额51637万元；专项债务余额198300万元，扣除市级转贷债务80000万元，债务余额仍然高达169937万元，2023年债务付息7637万元，占地方财政收入12.08%，政府债务规模较大，地方财政存在风险。初步测算，2023年我区法定债务率为119.52%，虽然债务风险等级仍为绿色，但较2022年上升11.57个百分点，已接近黄色预警区域，债务风险不容忽视。

四、下步工作安排

（一）千方百计增加收入。经区十一届人大会第三次会议批准，2024年全区财政收入预算为7亿元，较上年增长11.1%。财政收入目标的确定，促使我们把抓增收作为财政工作的出发点和落脚点，把培优扶强企业实体作为财政发展的压舱石，不断夯实发展之基。始终把握重大投资建设项目这一引擎，研究制定财政促进产业发展一揽子政策，统筹用好奖补、财政贴息、融资担保等政策工具，加大招商引资力度，做强税源增长的内生动力。加强非税收入征管，持续加大乡镇土地整治力度，增加土地指标收益，不断盘活处置国有存量低效资产，拓宽财政增收渠道。
   （二）全力保障重点支出。密切跟踪中央财政预算执行监测要求，对纳入监测范围的“三保”支出，以时时放心不下的责任感和使命感，切实落实支出主体责任，确保财政运行不出风险。加强对上争取力度的同时，把好支出项目申报审核关口，加大财政可承受能力分析，对明显超过财政承受能力的项目不予审批，增强财政支出的可持续性，避免产生新的历史欠账。严格落实财会监督和预算执行监督工作，严把中央直达资金、万亿国债、专项债券等重点支出控制，加强资金拨付和使用管理，加强重点资金支出跟踪监督，切实发挥资金使用效益。

   （三）坚定不移推进改革。巩固深化零基预算改革，坚决打破“基数+增长”模式，通过破基数、保统筹、保重点、提绩效等方式，实现预算盘子重构，部门工作协同、资金分配高效的新格局。调整完善乡镇财政管理体制，推动新一轮乡镇财政管理体制改革，激发乡镇（街道）财政增收潜力，为乡镇（街道）履行职能提供财力保障。积极开展预算绩效评价，着力强化“花钱必问效，无效必问责”绩效理念，不断探索以绩效目标实现为主线，以扎实开展绩效评价工作为支撑，以绩效评价结果应用为抓手的科学评价体系，切实提高财政资金使用效益。